KPIs financieros para tu negocio ¡Indispensables!

¿Qué son los KPIs Financieros?

Para comenzar, es importante que reconozcas que los KPIs financieros son herramientas de gestión que ayudan a la toma de decisiones.

Estos funcionan por medio de indicadores claves que nos permitirán medir el desempeño de toda empresa.

Ahora bien, cuando hablamos en términos financieros, estos nos ayudarán a reconocer datos o conjuntos de datos con cualidades financieras, es decir, que nos aportarán toda la información cuantitativa sobre un objetivo determinado que quieras analizar como empresario.

Cabe señalar que los KPIs financieros siempre serán utilizados para evaluar liquidez, rentabilidad, solvencia, eficiencia, pérdidas, ganancias, entre otros conceptos relacionados de una empresa.

Estos indicadores nos ayudan a mantener supervisado el rendimiento actual del negocio e identificar, de forma oportuna, las áreas de mejora para la toma de decisiones estratégicas.

En términos generales, los KPIs financieros más comunes son aquellos que hacen relación a:

• Ingresos

• Egresos

• Rotación de cuentas por cobrar

• Rotación de cuentas por pagar

• Liquidez

• Rentabilidad sobre el activo (ROA)

• Rentabilidad sobre el patrimonio neto (ROE)

• Retorno de la inversión (ROI)

• Costo de Venta

• Rotación de inventario

Los indicadores se pueden analizar a corto, mediano y largo plazo. Esto depende del tipo de análisis y objetivos que deseas trabajar en tu negocio.

Por ejemplo, si tu negocio quiere centrar su crecimiento en ventas, deberá aplicar un indicador que haga relación a sus ingresos y a la rotación de inventario.

Si lo que te preocupa es no quedarte sin caja para pagar sueldos o proveedores, el indicador que manda es la liquidez.

Pero, ¿cómo elegir un KPI para utilizarlo de forma adecuada y que mi negocio mejore su rendimiento financiero? No te preocupes, en el siguiente espacio te dejamos los mejores tips.

¿Cómo elegir los KPIs financieros adecuados para mi empresa?

Los KPIs financieros que son más importantes para un negocio dependen del giro comercial, tamaño, modelo de negocio, necesidades y objetivos que quieras analizar.

Ahora bien, hay algunos indicadores que suelen ser más importantes para algunos negocios. Sin embargo, para otros no.

Pero recuerda que todos los negocios siempre quieren saber cómo están las ventas, el margen de utilidad.

Es por eso que los KPIs financieros más importantes a considerar independientemente del tipo de rubro serán los que analizan los ingresos y egresos.

Aquí te dejamos 3 tips para elegir tus KPIs financieros correctamente:

• Objetivos del negocio: para comenzar, es necesario conocer los objetivos comerciales y financieros. Esto lo podrás identificar haciéndote las siguientes preguntas:
• ¿Qué quiero lograr con mi negocio?
• ¿Quiero aumentar las ventas en mi negocio?
• ¿Necesito mejorar la rentabilidad de mi negocio?
• ¿Tendré que reducir costos en mi negocio?

De esta manera, le doy lineamientos al análisis para la futura toma de decisiones.

• Conocer el rubro del negocio: al tener esta información, reconocemos el giro comercial fiscal y los potenciales clientes. Investiga a fondo los tipos de KPIs que son usados generalmente dentro de tu rubro. Por ejemplo, si tengo una venta de producto fabricado, producto comprado o servicio. Así puedes aplicar el que corresponda.
• El tamaño del negocio: un dato no menor es reconocer tu negocio como pequeña, mediana o gran empresa, ya que los márgenes para trabajar los indicadores dependen de esto. Por ejemplo, si debo considerar una cantidad mayor o menor a 100 productos.

Si aún no sabes cuáles utilizar, más adelante te contamos 5 KPIs financieros para tu negocio, que actúan de forma eficaz para una óptima toma de decisiones.

KPIs financieros que toda pyme debería conocer y sus fórmulas

Ahora que ya sabemos qué son y cómo elegir los KPIs financieros, te invitamos a leer los 5 más comunes y poderosos para la toma de decisiones de tu empresa.

Ventas o crecimiento de ingresos

Las ventas son el punto de partida para casi cualquier análisis financiero.

Miden cuánto facturó la empresa en un período determinado y permiten comparar desempeño entre meses o años.

Si las ventas crecen, pero los costos crecen más rápido, el negocio puede estar avanzando en sentido equivocado.

Fórmula de crecimiento de ventas:

Crecimiento de ventas = ((Ventas mes actual - Ventas mes anterior) / Ventas mes anterior) x 100

Flujo de caja

El flujo de caja muestra cuánto dinero entra y sale del negocio en un período. Es uno de los KPIs más importantes porque la empresa puede ser rentable en papel y, aun así, quedarse sin efectivo para operar.

Fórmula simple:

Flujo de caja = Entradas de dinero − Salidas de dinero

Una versión más completa considera utilidad neta, amortizaciones, provisiones, cuentas por cobrar y cuentas por pagar.

Este indicador ayuda a saber si puedes pagar obligaciones, invertir o resistir meses más débiles. Si el flujo de caja falla, todo lo demás se vuelve más difícil.

Retorno de la inversión (ROI)

El retorno de la inversión, conocido por las siglas ROI, nos ayuda a analizar el rendimiento de las inversiones de la empresa de manera más específica.

El ROI permite medir si una inversión realmente generó valor. Es útil para campañas de marketing, compras de equipamiento, contratación de personal o expansión comercial.

Fórmula:

ROI = ((Ingresos - Inversión) / Inversión) x 100

Un ROI positivo indica que la inversión retornó más de lo que costó. Uno negativo sugiere que el dinero no se recuperó o que el proyecto necesita ajustes. Es uno de los indicadores más útiles para decidir dónde poner el próximo peso.

Margen bruto

El margen bruto muestra cuánto queda de las ventas después de cubrir los costos directos de producir o adquirir un bien o servicio.

Es clave porque permite saber si el negocio está vendiendo con rentabilidad real, no solo con volumen.

Fórmula:

Margen Bruto = ((Ventas - Costo de Ventas) / Ventas) x 100

Si el margen bruto es demasiado bajo, puede haber problemas de precios, proveedores, eficiencia operativa o mezcla de productos.

Este KPI es especialmente útil para comercios, e-commerce, manufactura y servicios con costos variables relevantes.

Es uno de los primeros indicadores que deberías revisar cuando la utilidad no cuadra.

Capacidad de endeudamiento según capacidad de activos

Este indicador muestra qué parte de los activos está financiada con deuda y ayuda a entender el nivel de apalancamiento de la empresa.

Bien usado, puede ser una palanca de crecimiento; mal gestionado, se convierte en una carga peligrosa.

Fórmula básica:

Ratio de endeudamiento = (Deuda total / Activos totales) x 100

Cómo leer los resultados

Un KPI no sirve de mucho si se interpreta aislado. Lo correcto es observar tendencias, comparaciones y relaciones entre indicadores.

Por ejemplo, ventas al alza con margen bruto a la baja pueden significar que estás vendiendo más barato o soportando costos más altos.

Del mismo modo, una empresa puede tener buen margen, pero sufrir por cobros lentos y falta de caja.

Para leerlos mejor, conviene:

• Revisarlos con periodicidad fija: mensual, trimestral o anual, según el indicador.
• Compararlos contra meses anteriores y contra metas internas.
• Relacionarlos entre sí, no verlos como cifras sueltas.
• Registrar variaciones y explicar por qué ocurrieron.

La lectura correcta no busca “aprobar” o “desaprobar” el negocio, sino entender qué está pasando. Ese matiz hace toda la diferencia.

Resumen sobre KPIs Financieros

Recordemos que todos los indicadores se pueden medir a corto, mediano y largo plazo. Esto dependerá de los objetivos que cada empresa requiera medir y analizar.

Ordenar la información no tiene por qué ser un trabajo manual y propenso a errores.

Con Nubox puedes tener tus reportes financieros, ventas y flujo de caja centralizados y actualizados en tiempo real, para que calcular estos indicadores sea cosa de minutos y no de un día completo armando planillas.

Ahora que ya sabes más sobre los KPIs financieros, también te podría interesar nuestro artículo sobre Análisis financiero para Operación Renta.