Checklist de cumplimiento contable mensual para pequeñas empresas

Por eso, en este artículo encontrarás un checklist contable mensual que te ayudará a cumplir con tus obligaciones de manera ordenada y sin estrés.

Desde la conciliación bancaria hasta el cálculo del IVA y las cotizaciones previsionales, aquí te mostramos las tareas clave que deberías revisar cada mes para mantener tu empresa en regla con el Servicio de Impuestos Internos (SII) y con tu propia gestión interna.

Además, te compartiremos algunos consejos prácticos para simplificar este proceso con ayuda de herramientas digitales como Nubox, que te permite automatizar y controlar todo desde una sola plataforma.

¿Por qué es clave tener un checklist contable mensual?

El cumplimiento contable mensual no es un trámite más. Se trata de una rutina necesaria para que tu empresa no solo cumpla con la normativa vigente, sino que también tenga una visión clara de su operación.

Contar con un checklist contable mensual te permite:

• Evitar multas y sanciones del SII por declaraciones tardías o incompletas.
• Tener tu información financiera actualizada, lo que te ayuda a proyectar gastos, ingresos y decisiones de inversión.
• Detectar errores o inconsistencias contables a tiempo, antes de que se acumulen o generen problemas mayores.
• Prepararte para el cierre anual contable, facilitando el trabajo de tu contador y el cumplimiento de tus obligaciones tributarias.
• Ahorrar tiempo y recursos al ordenar tu información de forma sistemática.

En resumen, tener una guía mensual de cumplimiento te ayuda a operar con más tranquilidad, tomar mejores decisiones y proyectar el crecimiento de tu empresa con bases sólidas.

Tareas contables que debes revisar cada mes

Para que el cumplimiento contable mensual no se vuelva un dolor de cabeza, es fundamental seguir una secuencia de tareas clave. 

A continuación, te mostramos un checklist práctico que puedes adaptar según el tamaño y régimen tributario de tu empresa.

1. Revisión y conciliación bancaria

• Verifica que los movimientos registrados en tus cuentas bancarias coincidan con los registros contables.
• Identifica si hay ingresos o egresos no registrados en tu sistema contable.
• Revisa pagos con tarjetas, transferencias y depósitos para asegurarte de que todo esté correctamente conciliado.

Con herramientas como Nubox Contabilidad, puedes automatizar este proceso mediante la conciliación bancaria automática, lo que te ahorra tiempo y reduce el riesgo de errores.

2. Emisión y revisión de boletas o facturas electrónicas

Uno de los principales deberes tributarios mensuales es emitir correctamente los documentos tributarios que acreditan tus ventas. Esto incluye boletas electrónicas si vendes a consumidores finales, y facturas electrónicas si vendes a empresas o contribuyentes.

Pregúntate:

• ¿Emitiste todos los documentos tributarios del mes dentro del plazo?
• ¿Revisaste si alguno fue rechazado?

💡 Con Nubox, puedes emitir tus boletas y facturas electrónicas directamente desde la plataforma, lo que garantiza el cumplimiento automático con el SII y te permite llevar un historial de todos tus documentos en un solo lugar.

3. Registro de compras y gastos

Tan importante como registrar tus ingresos, es llevar el control de los egresos. Esto incluye todas las facturas de proveedores, servicios contratados, pagos a terceros y cualquier otro gasto relacionado con tu operación.

Revisa mensualmente:

• ¿Tienes registradas todas las facturas de compra del mes?
• ¿Clasificaste correctamente cada gasto?
• ¿Cuentas con el respaldo de cada pago realizado (comprobantes, transferencias, boletas)?

4. Cálculo de impuestos mensuales

Cada mes debes declarar y pagar ciertos impuestos que dependen del giro de tu empresa y del régimen tributario al que estés acogido. 

Los más frecuentes son:

• IVA (Impuesto al Valor Agregado): Calcula el IVA débito menos el IVA crédito. Se declara mediante el Formulario 29.
• PPM (Pago Provisional Mensual): Un anticipo mensual del impuesto a la renta que se paga junto con el F29.
• Retenciones: Si emites boletas de honorarios o trabajas con proveedores independientes, debes retener parte del impuesto y declararlo mensualmente.

✅ Usar un software contable que integre tus ventas, compras y honorarios te permitirá tener este cálculo automatizado y más preciso. Con Nubox, los valores se calculan de forma automática desde tus registros, y puedes generar el archivo para cargar al SII en pocos pasos.

5. Revisión de remuneraciones y cotizaciones

Si tienes trabajadores contratados, es fundamental revisar que hayas cumplido correctamente con el pago de sueldos y las obligaciones previsionales.

Pregúntate:

• ¿Pagaste todos los sueldos correspondientes al mes?
• ¿Declaraste y pagaste las cotizaciones previsionales a tiempo?
• ¿Emitiste las liquidaciones de sueldo y las mantienes archivadas?

⏰ El plazo para pagar las cotizaciones es hasta el día 13 del mes siguiente. Si usas Nubox Remuneraciones, puedes automatizar este proceso y generar las planillas de forma ordenada, ahorrando tiempo y reduciendo errores.

6. Revisión del libro contable y balance mensual

Por último, no olvides revisar tu contabilidad general. Esto te permite tener una fotografía clara de cómo está tu empresa mes a mes.

Revisa:

• ¿Tu sistema contable refleja de forma correcta tus operaciones?
• ¿Se generaron automáticamente los libros contables requeridos?
• ¿Tienes pérdidas o utilidades acumuladas?
• ¿Tu balance de sumas y saldos cuadra?

📊 En Nubox puedes acceder al balance mensual con un solo clic. Esto no solo te ayuda a cumplir con tus obligaciones, sino también a tomar decisiones estratégicas para tu negocio basándote en datos reales.

Fechas clave del cumplimiento mensual en Chile

Tener claridad sobre los vencimientos mensuales es tan importante como llevar tus registros contables al día.

De nada sirve tener la contabilidad ordenada si no presentas tus declaraciones o pagos a tiempo. Por eso, aquí te dejamos un resumen con las fechas más relevantes que debes considerar mes a mes.

• Declaración y pago de IVA (Formulario 29): Generalmente entre el día 12 y el 20
• Declaración de retenciones de boletas de honorarios: Hasta el día 12 del mes siguiente
• Pago de cotizaciones previsionales: Hasta el día 13 del mes siguiente
• Emisión de boletas electrónicas de ventas: Hasta el último día del mes
• Pago del PPM (Pago Provisional Mensual): Se incluye en el Formulario 29
• Registro de compras y ventas (Libro electrónico): Automático con la facturación electrónica

💡 Recuerda que algunas fechas pueden variar dependiendo del tipo de régimen tributario. Siempre verifica tu calendario tributario en el portal del SII.

¿Qué pasa si no cumples con tus obligaciones contables?

Cuando llevas una pequeña empresa, es fácil que algunas tareas contables pasen a segundo plano frente a la operación diaria.

Sin embargo, no cumplir con tus obligaciones contables mensuales puede tener consecuencias importantes, tanto para tu negocio como para tu tranquilidad personal.

1. Multas y sanciones del Servicio de Impuestos Internos (SII)

Si olvidas declarar impuestos como el IVA, no emites correctamente tus boletas electrónicas o presentas inconsistencias en tu contabilidad, el SII puede aplicar:

• Multas monetarias por cada omisión o error detectado.
• Intereses y reajustes si presentas formularios fuera de plazo.

2. Desorden financiero interno

Cuando postergas el registro y revisión de tus ingresos, gastos, cotizaciones o pagos, se pierde visibilidad de la salud real de tu negocio. Esto puede generar:

• Malas decisiones de inversión o gasto.
• Dificultades para acceder a financiamiento o créditos.
• Incertidumbre al momento de definir precios, sueldos o nuevas contrataciones.

3. Mayor carga de trabajo al cierre del año

Si no llevas un control mensual ordenado, el cierre contable anual se vuelve mucho más complejo. Tu contador tendrá que reconstruir meses de información y eso puede derivar en:

• Mayor gasto en asesoría contable.
• Riesgo de presentar declaraciones con errores.
• Pérdida de tiempo clave para planificar el año siguiente.

⚠️ No dejes que el desorden contable afecte el crecimiento de tu empresa. Con un checklist mensual claro y herramientas como Nubox, puedes mantener tus tareas al día sin sentir que la contabilidad te sobrepasa.

¿Cómo simplificar tu checklist contable mensual?

Sabemos que llevar la contabilidad de una empresa no siempre es fácil, sobre todo cuando se suma a todas las demás tareas del día a día.

Pero la buena noticia es que no tienes que hacerlo todo tú ni estar pendiente de cada vencimiento manualmente.

Hoy existen herramientas digitales que te permiten automatizar gran parte del trabajo contable y mantener el orden sin necesidad de ser un experto. 

Usar un software contable puede marcar una gran diferencia, especialmente si:

• Necesitas emitir y registrar documentos electrónicos.
• Quieres calcular automáticamente el IVA, PPM y retenciones.
• Buscas mantener al día tu información financiera sin duplicar trabajo.
• Deseas generar balances y reportes con un clic, sin fórmulas en Excel.

¿Cómo lo hace Nubox?

Con Nubox Contabilidad, puedes:

• Conectar tus movimientos bancarios para automatizar la conciliación.
• Emitir boletas y facturas electrónicas validadas por el SII.
• Llevar el control de tus ingresos, egresos y remuneraciones desde una sola plataforma.
• Generar automáticamente libros contables, estado de resultados, balances y formularios tributarios listos para cargar al SII.
• Recibir alertas y recordatorios cuando se acercan fechas clave o hay tareas pendientes.
• Elegir entre distintos planes según el tamaño de tu empresa.

🎯 Así, en vez de correr a último minuto, puedes enfocarte en tu negocio.