Durante la crisis generada por el COVID-19, es esencial invertir tiempo de trabajo para monitorear las métricas que te ayuden a realizar un análisis financiero y a evidenciar el estado real de tu negocio.
Es por esto que hoy te presentamos 5 métricas para optimizar el análisis financiero en tiempos de pandemia, pero antes, hablemos sobre cómo se realiza el análisis financiero en distintas industrias.
El análisis financiero puede variar significativamente entre diferentes industrias, especialmente en tiempos de crisis. A continuación, se detallan algunos enfoques específicos para varios sectores clave:
¡Lo prometido es deuda! Ahora te compartimos las 5 métricas que debes analizar para sacar a tu empresa de una crisis financiera:
Este te ayudará a medir el desempeño del negocio, así como a observar elementos que rastreen y midan las actividades que generan el movimiento comercial (ventas netas).
La revisión constante de tu flujo efectivo busca mejorar, optimizar, gestionar y administrar de manera adecuada, los recursos, el capital humano y la producción.
Dentro del Flujo Efectivo, encontramos indicadores para analizar:
Este refleja los flujos de acuerdo a las ventas netas o totales que genera la empresa, para así verificar que tan buenos o malos son los movimientos que produce el negocio en tiempos de crisis. También te permitirá tener la capacidad de analizar las inversiones futuras y asegurar un financiamiento más acompañado a la realidad comercial.
Siempre es importante generar un cuadro comparativo, donde pueda analizar las causas de las bajas y alzas, y si son causadas por factores externos o internos.
Las ventas netas se calculan con la siguiente fórmula:
Ventas Netas o Totales = Ventas Brutas- (Impuestos + descuentos + devoluciones)
A diferencia de la métrica anterior, donde se rescata información relacionada a las entradas de capitales por productos o servicios vendidos, el margen bruto de las ventas indicará la rentabilidad de acuerdo al inventario.
Este es un porcentaje que no incorpora los costos operativos, ya sean sueldos, rentas, campañas publicitarias, campañas de marketing, entre otros, ya que éste mostrará específicamente cómo está moviéndose el stock con respecto al inventario.
La fórmula para calcular el margen Bruto, de acuerdo a la información de un análisis financiero, es la siguiente:
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Margen Bruto= |
Ventas Totales- Costos de bienes |
*100
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Ventas Totales |
En un análisis financiero, podemos rescatar información relacionada a los costos de inversión, donde esta métrica nos ayudará a identificar el dinero que se desembolsa para dar continuidad a la empresa, según el bien o servicio que presta.
Al considerar el costo de inversión, se podrá identificar si se están desarrollando los gastos de manera correcta y verificar que existirá o no un retorno de la inversión seguro. A su vez, se podrá ver la rapidez con la que se consume el dinero destinado a este fin.
Para realizar este cálculo, se debe realizar una suma de todos los costos fijos y estructurales, lo cual da como resultado el monto total de las operaciones. En definitiva, los costos de producción, donde se deben considerar:
En primera instancia, estas 3 métricas entregarán información importante para tener una visión general del movimiento de las ventas y, al mismo tiempo, servirán para verificar que tan bien se están tomando las decisiones de inversión, tanto en tiempos normales como en tiempos de crisis.
Considerar las ventas mes a mes te permitirá interpretar el panorama actual de tu empresa, sobre todo cuando existen influencias externas que pueden descontrolarla y generar una tendencia progresiva y regresiva en períodos complejos como éste.
Esta métrica nos entrega información relevante desde un análisis financiero, para identificar las cuentas por cobrar que tiene el negocio.
En tiempos de crisis, la cobranza es una balanza que gana tiempo para que el dinero se transforme en monto recuperado. Es por esto, que es indispensable aplicar esta métrica como herramienta informativa, que nos brinde antecedentes cuantitativos.
Esta métrica nos entregará información comparativa entre los montos que el negocio pudo recuperar entre un periodo y otro, considerando que los reportes pueden ser mensuales, trimestrales, semestrales o anuales.
Aquí te dejamos la fórmula para el cálculo del % del monto recuperado de cuentas por cobrar y del monto por recuperar.
% Monto Recuperado de Cuentas por Cobrar = |
Total de Cuentas por Cobrar *100 |
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Monto Recuperado |
Monto por recuperar en Cuentas por Cobrar = Total Cuentas por Cobrar – Monto Recuperado
En esta última métrica, se recopila información de las cuentas por pagar de un negocio, las cuales se identifican en los análisis financieros de manera ágil.
Sin embargo, las empresas necesitan identificar la capacidad de carga financiera con la que se enfrentan en tiempos de crisis, ya que, si van en alza, deberán comenzar a liquidar activos, focalizar nuevas fuentes de financiamientos para inversiones futuras y por sobre todo, aplicar estrategias de cobranza en las cuentas por cobrar, según sea la magnitud de las deudas.
Al igual que en las cuentas por cobrar, las indicadores relacionados a las cuentas por pagar son sencillos de calcular.
Con estos últimos dos indicadores, podremos evidenciar el impacto que ha generado la crisis de manera interna y externa. De esta forma, podremos analizar la capacidad financiera de la empresa, ya sea con las cuentas por pagar y por cobrar para la movilidad comercial, considerando la capacidad de deuda que pueda tener el negocio, al momento de la búsqueda de inversión en la banca privada durante estos tiempos de crisis.
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% Desembolso por Cuentas por Pagar = |
Total Cuentas por Pagar *100 |
|
Monto Pagado |
Monto Adeudado = Total Cuentas por Pagar– Monto Pagado
Todas estas métricas son sencillas de aplicar, ya que los estados financieros cuentan con la información correspondiente para cada análisis. Estos estados se generan para identificar la realidad de las empresas ante el funcionamiento comercial en el que se encuentran, y te permiten ver si todo va en alza o en picada.
La pandemia de COVID-19 ha tenido un impacto significativo en la economía global y en la forma en que las empresas realizan análisis financieros. A continuación se detallan algunas tendencias y datos actuales relevantes:
El uso de software financiero especializado es crucial durante crisis financieras. Estas herramientas pueden ayudar a las empresas a gestionar sus finanzas de manera más eficiente, proporcionar análisis detallados y permitir una toma de decisiones informada. A continuación, se presentan algunas herramientas específicas y sus beneficios concretos:
Beneficios:
Características:
Beneficios:
Características:
Las herramientas de análisis financiero son esenciales para que las empresas naveguen por tiempos de crisis. La elección de la herramienta adecuada depende del tamaño de la empresa, sus necesidades específicas y su capacidad para integrar y utilizar estas tecnologías.
Con el estudio de estas métricas, podrás tomar decisiones que se adecuen a las necesidades del momento. Si la crisis económica te ha afectado más de lo que estimabas en un comienzo, podrás tomar decisiones que reinventen la inversión para un retorno más seguro.
Por el contrario, si tu modelo comercial ha sido favorecido en tiempos de crisis, podrás tomar decisiones que potencien los canales de inversión y hagan crecer tu empresa.